PER individuel

Adressé aux dirigeants et Travailleurs Non Salariés (TNS), le contrat de retraite Madelin leur permet de se constituer un complément de retraite sous forme de rentes. Essentiel pour obtenir un montant satisfaisant mois après mois, le contrat de retraite Madelin offre des avantages fiscaux.

Bon à savoir : le contrat Madelin, à l’image des autres produits d’épargne retraite, est aspiré dans le nouveau dispositif « PER individuel » (PER pour Plan Epargne Retraite). Il change de conditions, est soumis à une autre fiscalité et autorise maintenant la sortie en capital. Plus de précisions sur le PER individuel dans notre encadré ci-dessous.

Repenser son épargne avec le PER individuel

Après une vie de travail et des revenus plus ou moins fluctuants, la retraite mérite d’être un moment paisible où les anciens actifs jouissent de leur temps et de leur repos. Dans certains cas, il peut arriver que la retraite ne soit pas aussi reposante que prévu.

Les travailleurs indépendants et dirigeants d’entreprise sont par nature moins couverts que les salariés. Leurs revenus variables dépendant d’un régime relativement désavantageux donnent parfois de mauvaises surprises. Si les professions libérales et dirigeants sont bien au fait de leurs avantages sociaux et fiscaux liés à leur retraite, certains découvrent la réalité des chiffres au moment de quitter leur vie active.

Ce cas de figure est encore plus vrai dans les professions à haut revenu où la différence entre leur rémunération et leur retraite est importante.

Pour éviter une mauvaise surprise, et les conséquences liées, il est plus prudent pour ces statuts de prévoir leur retraite de façon autonome, sans attendre beaucoup de la participation de l’État. Afin d’éviter aussi que la retraite ne soit synonyme d’appauvrissement.

Comme tout calcul à long terme, il n’est jamais trop tôt pour envisager une solution par capitalisation afin de garantir un niveau de vie aussi confortable que lorsque vous étiez en activité.

Découvrez dès maintenant les solutions de PER individuel avec notre étude personnalisée :

Découvrir le PER individuel

Le cabinet de courtage Terra Conseils accompagne les dirigeants d’entreprises ou les professions libérales dans le choix de leur formule retraite.

Jusqu’à présent dominé par le contrat dit “retraite Madelin”, le marché des produits d’épargne retraite est progressivement remplacé par le PER individuel.

Focus sur ce nouveau dispositif

Le PER, remplaçant des anciens dispositifs de retraite supplémentaire, a pour objectif d’harmoniser tous les produits d’épargne retraite créés avant octobre 2020. Le PERP et la retraite Madelin fusionnent pour devenir le PER.

Il peut être souscrit à titre individuel ou au nom de l’entreprise (alors nommé « PER d’entreprise collectif » ou « PER d’entreprise obligatoire »).

Quel est le meilleur PER individuel ?

Le PER individuel prend la forme d’un contrat d’assurance-vie, d’un compte-titre ou d’un PER individuel d’assurance. Pour ce dernier, les citoyens passent obligatoirement par une société spécialisée comme Terra Conseils ou un fonds de retraite professionnel. Le meilleur PER individuel dépend surtout de votre situation et de vos objectifs.

PER individuel, quelle fiscalité ?

À l’entrée, le PER individuel vous fait bénéficier d’avantages fiscaux si vous êtes imposable puisque les cotisations et primes versées sur le PER individuel sont déduites du revenu brut global.

À la sortie, l’épargne constituée se récupère sous forme de capital ou de rente. La fiscalité s’adapte à la déduction des versements volontaires et du choix de sortie du plan.

Terra Conseils, bien au fait des changements réglementaires, guide ses clients vers l’option la plus rentable et garantie selon leur profil.

Après une étude poussée de la situation actuelle, des besoins, des freins et des aménagements juridiques à venir, nos conseillers font face à deux choix :

transférer le contrat Madelin vers le PER individuel
ou conserver le contrat Madelin.

Si la meilleure option consiste à préférer le PER individuel au Madelin, ils soumettent à leurs partenaires le cahier des charges. Celui-ci sera étudié par les assureurs qui partageront leur solution de PER individuel d’assurance.

Les deux offres sélectionnées par Terra Conseils vous sont présentées afin que vous preniez, en tant que dirigeant ou indépendant, la bonne décision. S’il y a transfert du Madelin au PER individuel, Terra Conseils suit et recommande ses clients sur la marche à suivre, en cartographiant, notamment, les risques encourus. Année après année, nous réévaluons les offres et mettons en concurrence ces nouveautés avec les contrats de nos clients.

Vérifiez la qualité de votre PER individuel ou Retraite Madelin avec notre étude personnalisée :

Transférer son épargne vers le PER individuel : la solution la plus judicieuse ?

Terra Conseils accompagne ses clients aussi bien sur le choix du contrat en lui-même que sur son impact vis-à-vis des impôts. Notre équipe détaille la fiscalité du transfert d’une retraite Madelin à un PER individuel, ainsi que toutes les modalités requises. Nous ne partons pas du principe qu’un transfert représente la solution incontournable. Seules la situation, ainsi que les prédictions individuelles et fiscales influencent nos propositions.

Suite à la loi PACTE, encourageant le rapatriement des épargnes salariales ou de retraite sur un produit modernisé, la tentation peut sembler grande de s’y conformer. Toutefois, seule une étude approfondie des dispositifs, au regard d’une situation donnée, pourra déterminer s’il est judicieux ou non de transférer son épargne.

Terra Conseils formalise un simulateur PER individuel pour apporter la réponse la plus précise. Conformément à notre obligation de conseil, notre cabinet vous indique si ce changement est une aubaine pour vous ou non.